ביטוח מנהלים
לפני שנפתח בדברים, חשוב לציין כי בניגוד למה שרבים מאמינים, הרי שביטוח מנהלים הוא בסופו של דבר שם מיתוגי, שמטרתו להעניק לתוכנית ביטוח מסוימת, הילה יוקרתית. הכוונה היא לכך שפוליסת ביטוח מנהלים לא מיועדת באופן בלעדי לדרג ההנהלה אלא לכלל העובדים במשק. מדובר בסוג של פוליסת ביטוח חיים המשולבת בחסכון, המהווה כיום את אחת האלטרנטיבות לחסכון פנסיוני, המוכרת על ידי משרד האוצר.
בדומה לסוגים אחרים של ביטוח חיים, ביטוח מנהלים מקנה למוטבים של המבוטח תשלום במקרה של מות המבוטח ומקנה לעובד סכום כסף שיינתן לו לאחר פרישתו לגמלאות. כשהפוליסה כוללת בנוסף ביטוח מפני אובדן כושר עבודה, היא מכסה גם כן את האפשרות שהמבוטח יהפוך לנכה.
מעניין לדעת כי עד 2004, לא הייתה אפשרות לרכוש כיסוי למקרה של אובדן כושר עבודה מההפקדות לקופת הביטוח וניתן היה רק לרכוש כיסוי בפרמיה נוספת בשיעור של עד שניים וחצי אחוזים מההכנסה החייבת של המבוטח. רק לאחר ששונו תקנות מס ההכנסה, הותר לרכוש את הכיסוי מתוך ההפקדות.
כיצד מבצעים את ההפקדות בביטוח מנהלים?
ההפקדות מתבצעות בצורה אחת כשמדובר במבוטח העובד כשכיר ובצורה שונה כשהמבוטח עצמאי. אם החוסך עובד כשכיר, התשלום לא יוצא מכיסו בלבד, אלא גם מכיסו של המעסיק, כשבגדול העובד יכול להפקיד עד שבעה אחוז מהמשכורת שלו מדי חודש ואילו המעסיק רשאי להוסיף לכך עד שבעה וחצי אחוז כתגמולים. בנוסף, המעסיק מפריש עוד 8.3 אחוז מהמשכורת (מוגבל בתקרת השכר) כפיצויים. חוסך עצמאי לעומת זאת, שהינו בעל הכנסה ממשלח יד או מעסק, יכול להפקיד עד 16% מההכנסה החודשית שלו (ולהיות זכאי לזיכוי או ניכוי מס עבור התשלומים).
כיצד מתקבל התשלום עם הפרישה לגמלאות?
בעבר ניתן היה לרכוש פוליסת ביטוח מנהלים המעניקה תשלום חד פעמי עם היציאה לפנסיה, פוליסה המשלמת בקרות מקרה הביטוח קצבה חודשית או פוליסה המשלבת בין שני הסוגים הנ"ל. הסוג הראשון נקרא המסלול ההוני ואילו השני נקרא המסלול הקצבתי. החל מ-2008, הוחלט לבטל את האפשרות להפקיד כספים במסלול הוני, לא רק בביטוח מנהלים אלא בכל סוגי הביטוח הפנסיוני.
מה הוא גובה דמי הניהול בביטוח מנהלים?
החל מ-2004, מוגבלים דמי הניהול בתכניות אלו, בתקרה של שני אחוז מהחיסכון הנצבר. כמו כן עומדת לחברת הביטוח הזכות להפחית את דמי הניהול הנגזרים מהחיסכון ולגבות דמי ניהול כנגזרת מההפקדות השוטפות. במקרה הזה בתקופה של 12 שנים, סך דמי הניהול מהחיסכון לא יעלה על אחוז אחד בלבד וסך דמי הניהול מההפקדות לא יעלה על 11 אחוזים.
כשמדובר בשיעור המקסימאלי, אם לצורך העניין תפקידו מדי חודש 1000 שקלים, 110 מתוכם תשלמו כדמי ניהול ומדי חודש יישארו מהסכום שהופקד 890 שקלים בלבד. בנוסף, תגבה חברת הביטוח אחת לשנה, אחוז אחד מהסכום שהספיק להצטבר בחיסכון. מובן שניתן ואף מומלץ ורצוי להתמקח על שיעור זה עם חברת הביטוח, ולחתור להשגת הנחה משמעותית בדמי הניהול.